金融(róng)界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺(qī)诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的(de)意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管机构(gòu)，如(rú)何(hé)推动对上(shàng)述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及(jí)其责任(rèn)人(rén)员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财(cái)务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪魏风伐檀原文及翻译注音，伐檀原文及翻译注音第一自然段案(àn)件，立体化(huà)打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发行(xíng)人及相关(guān)控股股东(dōng)、实(shí)际(jì)控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述(shù)两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术(shù)股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关(guān)责任人(rén)作(zuò)出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上市(shì)公司及(jí)其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市场法律责(zé)任体(tǐ)系的(de)重要组成部分，是对违法行(xíng)为(wèi)进行立体式追责(zé)的(de)重要一(yī)环(huán)，也是提高资(zī)本(běn)市场违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我会将进一步(bù)畅通(tōng)投资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书(shū)的证(zhèng)券服务机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的(de)情(qíng)形(xíng)，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治理念(niàn)，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介(jiè)机(jī)构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德(dé)水准、专(zhuān)业(yè)能力(lì)、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服(fú)务(wù)质量的(de)重要因素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等案(àn)件中发现相关中介机构(gòu)责(zé)任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损害(hài)投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，目(mù)前在投(tóu)资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于个案(àn)中(zhōng)采(cǎi)用(yòng)何种方式(shì)，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示(shì)密切关注(zhù)泽(zé)达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案(àn)并转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的(de)合法权益可以在(zài)诉讼(sòng)程(chéng)序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商(shāng)，与其(qí)他中介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述(shù)金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计(jì)算(suàn)的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的(de)投资损(sǔn)失(shī)。先行(xíng)赔付(fù)可以(yǐ)高效、快(kuài)捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者(zhě)损失(shī)、消除(chú)损害或者(zhě)不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调(diào)查的行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的(de)基(jī)本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额(é)的确定需(xū)要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益(yì)或者避(bì)免的损失、当(dāng)事人涉嫌(xiá魏风伐檀原文及翻译注音，伐檀原文及翻译注音第一自然段n)违法行(xíng)为依法可能被处以罚(fá)款和(hé)没收违法所得(dé)的金额，以(yǐ)及(jí)投(tóu)资者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的(de)损失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以(yǐ)一并解决案件相(xiāng)关(guān)的(de)行(xíng)政处理与民事赔偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责(zé)相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提交当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司(sī)、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过(guò)程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会(huì)对中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)、容诚(chéng)会(huì)计师事务(wù)所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关调(diào)查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执业行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情(qíng)形(xíng)，依法(fǎ)进行下一(yī)步(bù)处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人(rén)员在(zài)上(shàng)述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人(rén)员存在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职(zhí)业(yè)道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维护(hù)风(fēng)清气(qì)正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行(xíng)业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。

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